Likidite Yönetimi ‐ Ders Notlarım

Likidite yönetimi, bir işletmenin nakit akışını ve likidite durumunu etkin bir şekilde yönetmesini ifade eder. Likidite, işletmenin kısa vadeli finansal taahhütlerini yerine getirebilme yeteneği anlamına gelir. Likidite yönetimi, işletmenin nakit akışını optimize etmek, nakit ihtiyaçlarını karşılamak, likidite risklerini azaltmak ve finansal sürdürülebilirliği sağlamak için stratejik kararlar ve uygulamalar içerir. İşletmelerin likidite yönetimi faaliyetleri aşağıdaki unsurları içerebilir:
1. Nakit Akışı Tahmini: İşletmeler, gelecekteki nakit girişlerini ve çıkışlarını tahmin etmek için nakit akışı projeksiyonları hazırlar. Bu projeksiyonlar, satış tahminleri, tahsilat süreleri, ödeme süreleri ve diğer nakit akışı etkileyen faktörleri dikkate alır. Nakit akışı tahmini, işletmenin gelecekteki nakit ihtiyaçlarını belirlemesine ve likidite planlaması yapmasına yardımcı olur.